+7 (3852) 693-900

12 декабря - "Оптимизация налогообложения на предприятии - 2017"

От Декабрь 12, 2016 10:00 до Декабрь 12, 2016 17:00
(383) 286-96-42, (3852) 69-39-00

Программа семинара

1. НАЛОГОВЫЕ РИСКИ
Возникновение налоговых рисков. Характер и классификация налоговых рисков. Управление налоговыми рисками.
Причины, по которым бизнес может работать не легально.
«Черные», «серые», «белые» схемы и их «оттенки». Обналичивание, варианты, цели использования «чёрного нала».
2. НАЛОГОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ.
Основные методы налогового планирования на предприятии. Цели и задачи налоговой оптимизации. Анализ методов налоговой оптимизации, налоговые и правовые последствия.
3. НАЛОГОВАЯ ОПТИМИЗАЦИЯ И УКЛОНЕНИЕ ОТ УПЛАТЫ НАЛОГОВ. В ЧЕМ РАЗНИЦА?
Уголовная и административная ответственность за уклонение от уплаты налогов. Понятие необоснованной налоговой выгоды, применение налоговыми инспекциями и судами, арбитражная практика.
4. ВАРИАНТЫ ЗАКОННОЙ ОПТИМИЗАЦИИ НДФЛ И СТРАХОВЫХ ВЗНОСОВ. Обзор изменений законодательства по страховым взносам, как они влияют на налоговые схемы.
* Использование предприятий с УСН.
* Методы налоговой оптимизации по налогу на прибыль, НДС.
* Оптимальные выплаты физическим лицам.
* Оптимизация налога на имущество.
* Наем Управляющего вместо Генерального директора (специально подобранная по шагам законодательная база; все преимущества (включая налоговые); документарный пошаговый алгоритм внедрения; практика применения и многое другое).
Стыковка схем между собой и с различными налоговыми режимами, их плюсы и минусы, судебно-арбитражная практика, пошаговые алгоритмы внедрения, размеры экономии и так далее.
* Способ законной экономии страховых взносов и НДФЛ с высоких зарплат топ-менеджеров
* Использование вспомогательных организаций: страховые компании. Долгосрочное накопительное страхование жизни работников и ДМС за счет предприятия. Пенсионное страхование с выплатой аннуитетов.
* Использование специальных налоговых режимов: в каком случае выплата зарплаты на спецрежимах сохраняет актуальность. Льготы по страховым взносам и уменьшение на них налога при УСН и ЕНВД;
* дивидендные схемы: сохраняется ли актуальность варианта после увеличения ставки НДФЛ с дивидендов до 13%? Нюансы, рекомендации. Выплата квартальных дивидендов ежемесячно частями. Выплаты из прибыли в АО, ООО, производственном кооперативе. Расчет эффективности,
* договоры с предпринимателем: возмездного оказания услуг, выполнения работ, агентский, транспортные услуги, механизм трансфертных цен, штрафные санкции, аренда, проценты, роялти и пр. Риски переквалификации в трудовые отношения. Минимизация рисков имущественной ответственности предпринимателя. Расчет эффективности,
* дарение физлицом наличных денег, заработанных в качестве ИП, как легальная альтернатива обналичиванию. Способы дешевого или бесплатного получения наличных предпринимателем: получение наличных по чеку (кэш-карте, корпоративной карте), через личные (карточные, текущие, депозитные, накопительные и иные счета и пр. Проблемы, ограничения и нюансы. Рекомендации по выбору банков с учётом последних усилий ЦБ РФ по снижению объёма «сомнительных операций».
* Прямая агентская схема (законодательное обеспечение, преимущества, алгоритм внедрения, документооборот, практика применения)
* Обратная агентская схема
* Схемы перепродаж. Как обосновать ЛЮБЫЕ цены и при этом не вызвать претензий и подозрений (способы защиты). Экономия НДС, налога на прибыль, страховых взносов.
* Обзор применения оффшорных схем. Как выбрать ПРАВИЛЬНЫЙ оффшор и как его использовать
* Использование Аутсорсинговой схемы. Цель: раз и навсегда освободить главного бухгалтера и ключевых сотрудников компании от угрозы уголовного и административного наказания, независимо от того, что происходит в основном бизнесе.
* Толлинговые схемы (толлинг - переработка давальческого сырья). Применим там, где хоть что-то производится. Экономия: Налога на прибыль, НДС, * Страховых взносов, налога на имущество.
* Аутстаффинг, что от него осталось. Что можно и что нельзя применять. Как сэкономиить страховые взносы, НДФЛ и прочее с помощью иностранного аутстаффинга.
* Дополнительная схема вывода денег на учредителей. Правила оформления, применения, обеспечения безопасности.

5. НДС и НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ (ИЛИ ЕДИНЫЙ НАЛОГ ПРИ УСН 15%). Условия применения всех схем:
* Субъекты специальных налоговых режимов – ЕНВД, УСН, патентная система, субъекты УСН из «низконалоговых» регионов, где введена минимальная ставка единого налога при объекте «доходы минус расходы» (5-10%). А также простое товарищество с их участием
* Оффшоры или связанные с ними компании-нерезиденты из респектабельных юрисдикций
* Прочие варианты: ИП на общей системе, физлица (при условии несистематичности извлечения дохода), «инвалидные» структуры, убыточные предприятия и фирмы, имеющие переплату НДС
5.1 Примеры «серых» схем (как нельзя «оптимизировать»!). Как не стать «недобросовестным».
5.2. Принципиальная невозможность экономии НДС «белыми» схемами и случаи, когда это все же возможно - нюансы.
5.3. Способы переноса налогооблагаемой базы по налогу на прибыль на низконалоговых субъектов:
* Грамотное обоснование цен. Механизм трансфертных цен. Антитрансфертное законодательство, способы ухода от контроля за сделками.
Нефиктивные услуги, работы.
* Выплата процентов по долговым обязательствам. Включение процентов в расходы в любом размере. Штрафные санкции, возмещение убытков, включая простой. Платежи за увеличенный срок и/или объем гарантийных обязательств. Плата за залог или поручительство, делькредере.
* страхование реальных рисков в несхемных страховых компаниях,
* платежи за использование и обслуживание объектов основных средств и нематериальных активов, в т.ч. лицензионные и франчайзинговые
* плата за залог или поручительство, делькредере
* штрафные санкции, возмещение убытков и потерь,
* платежи за увеличенный срок и/или объем гарантийных обязательств.
* Займы как способ возвратного рефинансирования – преимущества и недостатки, риск ведения незаконной банковской деятельности. Безналоговое рефинансирование (возврат) и капитализация выведенной прибыли предприятия (холдинга) через уставный капитал, безвозмездную передачу имущества, увеличение чистых активов, ст. 27 Закона «Об ООО».
* Простое товарищество субъектов упрощенной системы налогообложения, в т.ч. из «низконалоговых» регионов. Уплата НДС. Отсрочка уплаты налога при непередаче прибыли на счета товарищей. Возможен ли обход с помощью простого товарищества правил налогового учета (гл. 25 НК) и ограничений гл. 26.2 НК РФ в части перечня затрат?
Индивидуальный предприниматель на общей системе налогообложения как «льготное предприятие». Нюансы и рекомендации.

6. ТРЕБОВАНИЯ К ДОКУМЕНТАМ
Правовой и криминальный аудит в компании. Истребование документов у контрагентов. Организация структуры документооборота в компании.
7. ПРЕТЕНЗИОННАЯ РАБОТА С НАЛОГОВЫМИ ОРГАНАМИ В СВЕТЕ ПОСЛЕДНИХ ИЗМЕНЕНИЙ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА. ФЕДЕРАЛЬНЫЕ ЗАКОНЫ №153-ФЗ, №248-ФЗ
Новый порядок подачи жалобы. Изменение сроков предоставления документов, вынесения решений. Способы предоставления документов. Новшества в обеспечительных мерах исполнения налоговых обязательств. Блокировка расчетного счета. Новые штрафы за непредоставление сведений и документов.
Судебная практика по раскрытию схем с дроблением. Аргументы налогового органа, контраргументы защиты, выводы суда.
8. УЖЕСТОЧЕНИЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА. ФЕДЕРАЛЬНЫЙ ЗАКОН №134-ФЗ. НОВЫЕ СТАТЬИ В УК РФ.
Место нахождения органов юридического лица. Уточнение определений. Порядок расторжения банками договора с клиентами. Ограничения при назначении на должность, что нового? Изменение уголовного наказания за факт легализации преступных доходов. Уведомление налогового органа об открытии счета (вклада) физического лица. Бенефициарные владельцы клиентов юридических и физических лиц. Новые субъекты Федерального закона № 115-ФЗ. «Камералка» или «выездная»? Различий все меньше.

Резюме тренера

EdinОбразование:
Новосибирский электротехнический институт связи (1991), факультет ″Радиосвязь,  радиовещание и телевидение″.
Алтайский государственный университет (1996), факультет ″Экономика″.

Профессиональный опыт:
с 1989 г. по н.в. – директор негосударственного образовательного учреждения «Учебный центр  технико-экономических знаний»
с 1996-го по 1999 гг. – исполнительный директор НП «Сибирский бухгалтерский союз»
с 2004 г. по н.в. – председатель правления НП «Сибирское товарищество аудиторов и налоговых консультантов»

Преподавательская деятельность:
с 1996 г. – курс «Бухгалтерский учет» по программе аттестации профессиональных бухгалтеров
с 2003 г. – курс «Организация и методика налогового консультирования» по программе аттестации налоговых консультантов
с 2005 г. – авторские курсы:
«Налоговое планирование и оптимизация налогообложения»;
«Налоговые риски предприятия»;
«Налоговая безопасность».


Общественная/политическая деятельность:
Президент Некоммерческого партнёрства ″Сибирский Бухгалтерский Союз″ (1997-2000)
Член Президентского совета Некоммерческого партнёрства ″Новосибирский институт профессиональных бухгалтеров и аудиторов″ (с 1999 года)
Председатель правления Некоммерческого партнёрства ″Сибирское товарищество аудиторов и налоговых консультантов″ (с 2004 года).
аккредитованный преподаватель Института профессиональных бухгалтеров и аудиторов России аккредитованный преподаватель Палаты налоговых консультантов России
Ордена, медали и другие награды
Награждён серебряной медалью Института профессиональных бухгалтеров России ″За заслуги в развитии бухгалтерской профессии″ (2005 г.).
Автор более 20 статей в области оптимизации налогообложения, управления затратами
Об учебном центре технико-экономических знаний (УЦ ТЭЗ)
29 ноября 1989 года в Москве коллегией Президиума федерации инженеров СССР был образован Новосибирский филиал Академии передового инженерного и экономического опыта. В декабре из этого филиала самостоятельной хозрасчетной организацией выделился УЦ ТЭЗ.


Центр аккредитован:
Институтом профессиональных бухгалтеров России
Институтом профессиональных аудиторов России на обучение по программам МСФО АССА
Палатой налоговых консультантов России


Открыты:
отделение в Академгородке
филиал по Кемеровской области (г.Новокузнецк)
Центр располагает свыше 45 преподавателями. Клиентами УЦ ТЭЗ являются более 3000 предприятий. Среди них: Новосибирский завод химконцентратов, объединение «Томскнефть», Ассоциация банков Якутии, объединение «Нижегородский банковский дом», ОАО «Западно-Сибирский металлургический комбинат», ОАО «Алюминиевый завод», ОАО «НК КМК», ОАО «Объединенная угольная компания «Южкузбассуголь», ОАО «УК «Южный Кузбасс», АО «Мастер и К», группа предприятий «Профиль», ООО «БФК», авиакомпания S7, «Сибирский берег», РАТМ, компания «Торговая площадь» и многие другие.
С октября 1996 года центром аттестовано 5170 профессиональных бухгалтеров (из них в Новосибирске более 3000). Более 1200 человек ежегодно обучаются на курсах и семинарах УЦ.


Награды:
Большая золотая медаль Сибирской Ярмарки выставки "УчСиб-2007" за реализацию инновационных проектов и программ в системе дополнительного образования
Большая золотая медаль Сибирской Ярмарки выставки "УчСиб-2008" за реализацию инновационных проектов и программ в системе дополнительного образования

Отзывы

9 декабря в г. Томске на базе Учебного центра "Персонал" мы провели открытый семинар "Оптимизация налогообложения с учетом изменений в законодательстве 2014-2015гг. Автор семинара - Един Константин Викторович (г. Новосибирск)

На семинаре слушатели разобрали популярные и непопулярные схемы оптимизации НДС, налога на прибыль, варианты оптимизации страховых взносов и т.п. Слушатели отметили высокий уровень преподавания и доступности излагаемого лектором материала для любого уровня подготовленности участников семинара.

Отзывы слушателей:

Семинар довольно интересный. Константин Викторович превосходно донес информацию по налоговым схемам. Всю информацию необходимо переварить, чтобы понять, что лучше применить.

Валикаева Елена Сергеевна, главный бухгалтер, ООО Альтаир и К"

Тема семинара актуальна, особенно в силу вступивших изменений в НК. Понравилось все. Применять буду на практике. Особенно понравилась часть по практическому применению схем оптимизации.

Трунова Оксана Владимировна, бухгалтер. ООО ТД "Энергопром"

Информация данного семинара актуальна, оптимизация, представленная преподавателем в дальнейшей работе будет применена.

Мустафина Елена Александровна. главный бухгалтер, ООО НИИТЭК "ТПУ-Бурение"

Информации много, полезно, но пока не совсем уверена оказалось ли мне это полезно. Потому что являюсь представителем микробизнеса, а предложенные схемы больше подходят для средних и более крупных предприятий.

Белик Наталья Олеговна, директор, ООО "МК Эрланг"

У лектора очень приятная манера общения и подачи материала. Слушать интересно и увлекательно. Чувствуется, что знания глубокие и постоянно пополняются, ведутся исследования, проводится анализ нововведений в налоговых изменениях. Слушается на одном дыхании. Информации огромное количество, она качественно подобрана  тщательно упорядочена.

Зинчук Александра Владимировна, бухгалтер, ООО "Химмедснаб"

Семинар очень актуальный, значимый в создавшейся ситуации в стране. Многое в услышанном уже применяем в своей деятельности.

Шишков Дмитрий Анатольевич, председатель кооператива, ЖСК "Ясная Поляна", ГК "Лидер-Прогресс"

Тема актуальна, много работающих схем.

Нефедова Марина Ивановна, главный бухгалтер, ООО "Деревенское молочко"

В целом доволен семинаром. единственное - заточен под бухгалтерию, а я - финансист. но зато увидел несколько "дырок" в нашей бухгалтерии, стал лучше понимать работу бухгалтера.

Федосов Борис Дмитриевич, замдиректора, ООО "Лидер-Прогресс"

 

 

 

 


О нас

Учебный центр Мегаполис - один из крупных лицензированных учебных центров Сибирского Федерального округа.

 

Контакты

Задать дополнительные вопросы или подать заявку на обучение вы можете:
Этот адрес электронной почты защищён от спам-ботов. У вас должен быть включен JavaScript для просмотра.
8-913-223-86-87
+7 (3852) 693-900
+7 (383) 286-96-42