19-21 сентября - Все изменения налогового законодательства и бухгалтерского учета 2018 г. Налоговый контроль. ВСЁ, что надо знать налогоплательщику! Ответы на сложные вопросы бухгалтеров

1 день. (19 сентября)
Изменения в расчете налога на прибыль:

• Изменения главы 25 НК РФ на 2018 г.: новый учет расходов на обучение, безвозмездно полученных и выявленных при инвентаризации средств, резерва по сомнительным долгам, основных средств, штрафных санкций, аренды, дивидендов, займов, бензина, расчетов с подотчетными лицами и др.;
• Новые разъяснения специалистов Минфина и ФНС России о порядке расчета налога на прибыль;
• Порядок подтверждения расходов на товар и доставку. Порядок оформления товарных и транспортных накладных, УПД, доверенностей;
• Начисление законных процентов и штрафных санкций в целях налога на прибыль и НДС;
• Новые риски по отражению кредиторской задолженности, беспроцентных займов, безвозмездного пользования имуществом, подарков и пр.;
• Претензии налоговых инспекторов при отражении расходов (по договорам аренды, представительских и командировочных расходов, возвратных материалов, затрат на страховку, мобильную связь, ГСМ, штрафных санкций, рекламу, бытовых расходов, затрат, не уменьшающих налогооблагаемую прибыль и пр.);
• Исчисление и уплата налога на прибыль обособленными подразделениями. Порядок переноса убытков на будущее.

НДС:

• Комментарий к изменениям главы 21 НК РФ, в т. ч. проверки декларации по НДС;
• Новые формы декларации по НДС и счетов-фактур 2018 г. Новые правила оформления счетов-фактур, заполнения книги покупок и продаж;
• Переход на электронный документооборот счетами-фактурами. Универсальный передаточный документ в разных ситуациях по НДС;
• Исчисление НДС и оформление счетов-фактур по договорам комиссии (агентским договорам, поручения), при получении и возврате предоплаты, взыскании штрафных санкций;
• Оформление счетов-фактур при изменении цены товара: предоставлении скидки, бонуса, премии и т. п., в том числе за прошлые налоговые периоды. Возвраты товара;
• Исправление ошибок по НДС - новые правила оформления книги покупок и продаж 2018 г.

Изменения в расчете страховых взносов:

• Спорные ситуации отражения в отчетности командировочных расходов, больничных, аренды, материальной выгоды и др. выплат сотрудникам;
• Проверки страховых взносов: налоговая инспекция + Пенсионный фонд, ФСС России. Досудебный порядок регулирования споров по результатам налоговых проверок страховых взносов;
• Новые ставки по взносам (по вредным видам деятельности), для УСН. Увеличение нагрузки по страховым взносам с 2021 г. Предельная величина страховых взносов.

2 день. (20 сентября)

Защита расходов по зарплате и иным выплатам сотрудникам:

• Комментарий к изменениям законодательства на 2018 г. и практике проверок со стороны трудовой и налоговой инспекции. Зарплата «авансом», новые сроки выдачи, премии, расчет сверхурочных и оплата работы в праздники и выходные;
• Гражданско-правовой договор: основные ошибки оформления, отличия от трудового договора. Запрет заемного труда;
• Изменения в трудовом праве, в т. ч. порядок заключения срочных договоров и трудовых договоров с дистанционными работниками, трудовые отношения с директорами и главбухами.

Анализ споров с работниками при увольнениях и снижении зарплат:

• Расторгаем трудовой договор с работником: сокращение, увольнение по собственному желанию и по соглашению сторон. Кого увольнять нельзя? Выплаты при увольнении. Как оформить взаимоотношения, если работник согласен вернуться на предприятие в будущем;
• Перевод сотрудника на нижеоплачиваемую работу. Вводим сокращенный рабочий день по правилам 2017 г., световой режим работы, сокращенную рабочую неделю;
• Схемы легализации зарплаты: как работать по закону и с минимальными потерями для предприятия.

Сложные вопросы начисления зарплаты, премий, отпусков, командировочных выплат:

• Новые правила по выплатам за работу в условиях, отклоняющихся от нормальных, плата за работу в ночное время, в выходные и праздники, при ненормированном рабочем дне;
• Оплата труда при совмещении профессий, обучения или замещении отсутствующего работника, простое организации, вредном производстве, выплаты премиальных;
• Изменения в исчислении отпускных. Расчет компенсации за неиспользованный отпуск. Правила определения среднего заработка. Отпуска в рабочих днях и при суммированном учете времени. Отпуск без сохранения зарплаты. Отпуска совместителей и учебные отпуска;
• Командировки по-новому: изменения по суточным, документальное оформление, учет и налогообложение командировочных расходов. Разница между командировками и компенсацией за разъездной характер работы у водителей;

Сложные вопросы исчисления больничных, декретных и детских пособий:

• Новое в расчете и оплате больничных и декретных, электронные больничные листы;
• Спорные вопросы выплаты пособий бывшим сотрудникам, сотрудникам, заболевшим в командировке, в отпусках и т. д. Больничные для совместителя;
• Особенности выплаты пособий в связи с производственной травмой, профзаболеванием, особенности оплаты отпуска по беременности и родам;
• Доплаты по больничным за счет работодателя;
• Типичные ошибки при оформлении больничных и декретных - что следует знать бухгалтеру и кадровику; 
• Пособия на детей. Индексация пособий. 

3 день. (21 сентября)

Налоговый контроль:

• Результаты деятельности налоговой за 2017 г., за счет чего такое стало возможным;
• Цели и планы ФНС на 2018 г.;
• Выездные налоговые проверки: чего ожидать и на что рассчитывать налогоплательщикам
• Инструменты проверок, как выбирают компании к проверке;
• Что такое преданализ и как изменилась структура выездной налоговой проверки, а также почему сейчас проверка стала гораздо опаснее;
• Как отвечать на запросы налоговой во время проверки: практические рекомендации
• Новые изменения: НДС 20%, страховые взносы 30% и повышение пенсионного возраста;
• Как нас проверяют, какие тренды появились в проверках, что именно проверяет налоговая проверка;
• Внутренние установки налоговой, что они ищут и с помощью каких инструментов;
• Как изменилась система проверок в 2018 г.
• Примеры судебной практики, топ основных схем оптимизаций налогообложения, которые НЕ надо применять;
• Практические советы: что делать гендиру и главбуху, если к вам пришли;
• Как бороться с незаконными действиями налоговой;
• 115-ФЗ, банки, что нас ожидает нового в сфере банковского администрирования;
• Как избежать налоговых претензий?
• Практическое применение ст. 54.1 НК РФ: как читают закон налоговые органы и налогоплательщики
• Мероприятия налогового контроля: как пройти тест на искажение сведений о хозяйственной деятельности, тест на наличие деловой цели, тест фактического исполнения обязательства
• Как должен работать алгоритм включения затрат в расходы и применения вычетов
• Искажение сведений о хозяйственной деятельности: как его трактует ФНС России и какие факторы исследуются при доказывании умысла
• Реальность хозяйственной операции и реальность исполнения контрагентом: ситуации в зоне риска налогоплательщика
• Каковы критерии «хорошей» сделки и какие ситуации налоговая посчитает «уклонением» от уплаты налогов
• «Токсичные» контрагенты: как их вычислить и как не проколоться
• Политика проявления осмотрительности при работе с контрагентами: минимальные и дополнительные критерии
• Сбор доказательств реальности сделки и реальности поставщика на «входе» в сделку: практические рекомендации
• Как перестроить бизнес-процессы компании и организацию договорной работы в связи с новыми требованиями
• СТРЕСС КЕЙС НА РИСКИ!
• Знаете ли Вы, где грань между удачным решением и серьезными рисками? Пройдём вместе, практически кейс на реальных примерах поможет разобраться и запомнить!