21670312 29 апреля - "ОПТИМИЗАЦИЯ НАЛОГОВОЙ НАГРУЗКИ НА ПРЕДПРИЯТИИ"

29 апреля - "ОПТИМИЗАЦИЯ НАЛОГОВОЙ НАГРУЗКИ НА ПРЕДПРИЯТИИ"

От 10:00 до 17:00

Программа семинара

  1. НАЛОГОВЫЕ РИСКИ И НАЛОГОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ.
  • Понятие и правовой статус налогового законодательства
  • Обоснованная и необоснованная налоговая выгода. Налоговое планирование и уклонение от уплаты налогов
  • Налоговые риски при работе с недобросовестным контрагентом. Как «проверить» контрагента – рекомендации: что проверять и каким способом
  • Последствия принятия статьи НК 54.1
  • Признаки неблагонадежности компаний. Административная, налоговая и уголовная ответственность за применение нелегитимных схем оптимизации налоговой нагрузкИ
  1. НАЛОГОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ.
  • Выбор организационно-правовой формы юридического лица
  • Выбор места регистрации
  • Налоговые режимы - ОСН, УСНО, ПСН
  • Выбор договорной формы осуществления деятельности. Недостатки договорной работы и налоговые последствия
  • Льготные предприятия как инструмент налоговой оптимизации: особые экономические зоны, свободные экономические зоны, территории опережающего развития
  • Налоговое планирование с участием нерезидентных структур
  • Антиофшорное законодательство (Закон о контролируемых иностранных компаниях (КИК)- деофшоризации)
  • Инструменты налогового мониторинга
  1. НАЛОГОВОЕ ПЛАНИРОВАНИЕ И ОПТИМИЗАЦИЯ ОТДЕЛЬНЫХ НАЛОГОВ.
  • Налог на прибыль
    • Выбор способа начисления амортизации
    • Реализация имущества
    • Создание резервов
    • Прекращение кредиторской задолженности без оплаты. Происхождение задолженности, подлежащей прекращению без оплаты. Мировые соглашения, соглашения о прощении долга, капитализация кредиторской задолженности
    • Реорганизация компании: Использование реорганизационных процедур присоединения. Использование убытка присоединенной компании. Заблуждения и ошибки. налогоплательщика. Риски непризнания налоговых результатов
    • Расходы на оплату труда
    • Планирование сроков уплаты налога
    • Льготы по налогу на прибыль. «Дробление» бизнеса с использованием льготных налоговых режимов.
    • Схемы с переносом сроков уплаты налога; схемы «быстрого списания расходов»; схемы, используемые в «производственных» предприятиях; схемы «распределения» прибыли или убытков и т.д.
    • Использование аутсорсинговых технологий (примеры: возвратная аренда, операции с товарными знаками и знаками обслуживания, переработка давальческого сырья и др.).
  • Страховые взносы, начисляемые на заработную плату
    • Выбор договорных отношений с работниками. Законодательные ограничения для договоров «аутсорсинга персонала». Использование договоров и сделок «о передаче имущества» (аренда, предоставление имущества в пользование)
    • Льготы и договорные «компенсации»
    • Формирование соцпакета для сотрудника
    • Использование труда иностранцев
  • Налог на добавленную стоимость
    • Практика применения главы 21 Налогового кодекса РФ и спорные вопросы, связанные с исчислением НДС;
    • введение обязанности по восстановлению «входящего» НДС при получении субсидий из бюджета;
    • определение суммы НДС при отсутствии в договоре указания на него;
    • возможность применения вычетов при приобретении товара за счёт кредитов и бюджетных средств;
    • Разъяснения по применению нового порядка восстановления «входящего» НДС в отношении экспортных операций: подтверждение права на «невосстановление», организация раздельного учёта при наличии складских остатков, определение перечня «сырьевых» товаров.
    • Освобождение от уплаты НДС. Схемы избежания НДС с авансов.
    • Раздельный учет НДС
    • «Дробление» бизнеса с использованием льготных налоговых режимов
    • Работа по посредническим договорам
  • Налог на имущество организаций и транспортный налог
    • Переоценка основных средств
    • Передача имущества в собственность другой организации или предпринимателя
    • Сдача в лизинг
    • Списание неиспользуемого имущества
  1. налоговАЯ оптимизациЯ В ГРУППЕ КОМПАНИЙ.
  • Трансфертное ценообразование
  • Налоговые вопросы построения территориально-распределенного бизнеса
  • Передача имущества, денежных средств, доходов и расходов в группах компаний
  • Налоговое планирование инвестиций. Получение прибыли от инвестиций с минимальными налоговыми потерями
  1. НЕОБХОДИМЫЕ УСЛОВИЯ НАЛОГОВОЙ ОПТИМИЗАЦИИ.
  • Непритворный характер заключаемых сделок.
  • «Деловая цель», «легенда», отсутствие дублирующихся функций.
  • Грамотное обоснование цен, новое антитрансфертное законодательство, способы ухода от контроля за сделками.
  • Неаффилированность, прямые и косвенные признаки аффилированности, ее негативные последствия и когда она допустима.
  • Самостоятельность низконалоговых субъектов.

 

Участники семинара. К участию в семинаре приглашаются руководители и специалисты бухгалтерских, финансовых и юридических служб предприятий и организаций.

Спикеры

  • ЕДИН КОНСТАНТИН ВИКТОРОВИЧ

    ЕДИН КОНСТАНТИН ВИКТОРОВИЧ

    Преподаватель бухгалтерского и налогового учета, направление: Информационные системы бухгалтерского учета, Информационные технологии в ПД, Основы аудита и этика

    Специализация, компетенции и навыки:
    разработка и внедрение учетной политики организации
    постановка и внедрение систем бухгалтерского и налогового учета на предприятиях «с нуля»
    регламентация работы бухгалтерской службы
    формирование финансовых и управленческих отчетов для внутренних и внешних пользователей компании
    разработка учетной политики, оптимального документооборота.


    Профессиональный опыт:
    более 5 лет преподавательской практики КГБОУ «Алтайский промышленно-экономический колледж», преподаватель ПЦК учетно-экономических дисциплин,
    Центр повышения квалификации, учебный центр . Преподаватель направления: финансы, бухгалтерский учет


    Образование:
    2006 – 2012 Алтайский Государственный технический Университет им. И.И.Ползунова, Экономика и управление
    2017 – 2020 Российская академия народного хозяйства и государственной службы при президенте Российской федерации Алтайский филиал/г. Барнаул Финансы и кредит (государственные и муниципальные финансы)


    Дополнительное образование:
    2007 Авторизированный учебный центр фирмы «1С» компания «1С-Галэкс», Алтайский край/г. Барнаул – «Работа с программой 1С:Торговля и склад 7.7»
    2015 Центр сертифицированного обучения IT-Решения, Алтайский край/г. Барнаул – «1С: Предприятие 8» Использование конфигурации «Бухгалтерия предприятия» (пользовательские режимы) Ред. 3.0
    2015 Институт ЮНЕСКО по информационным технологиям в образовании/г. Москва – Обучение с использованием социальных сетей
    2016 Алтайский государственный педагогический университет, Алтайский край/г. Барнаул – Технология проектирования образовательной деятельности педагогических работников в условиях реализации ФГОС
    2018 ЧОУ ДПО «1С-Образование»/г. Москва – Налоговый учет (ПБУ 18/02)
    2019 КГБУ ДПО «Алтайский краевой институт повышения квалификации работников образования»/г. Барнаул – Организационно-методическое обеспечение организации обучения лиц с ограниченными возможностями здоровья по программам среднего профессионального образования и профессионального обучения


    Реализованные проекты:
    Главный бухгалтер (коммерческого предприятия)
    Товароведение и экспертиза товаров

x